金融债券与存款的差异商业银行的核心资本

金融百科2021-10-31 09:02:08

金融债券与存款的差异

1.银行金融债是属于银行主动负债,主动发行债券筹集资金;存款属于被动负债2.金融债如果上市流通,其价格会受供求关系变动;存款一般情况下,本金不会变动3.凡是银行业金融机构均可吸收存款,但不是所有银行都可发行金融债券,要达到发行条件.

金融债券是由银行和非银行金融机构发行的债券.在英、美等欧美国家,金融机构发行的债券归类于公司债券.在中国及日本等国家,金融机构发行的债券称为金融债券.金融债券的资信通常高于其他非金融机构债券,违约风险相对较小,具有较高的安全性.所以,金融债券的利率通常低于一般的企业债券,但风险高于更小的国债和银行储蓄存款利率.

债券和存款根本上来说,是投资的品种,而且反应的投资关系是相同的.债券是把钱直接借给资金的需求方,存款是把富余资金借给中介机构,体现出了一种债权债务关系.他们的区别主要是:第一,债务人的性质不同,债券的债务人是债券发行企业,存款的债务人是金融市场中的中介结构——银行:第二,风险不同,债券的风险是以发行人的信用、盈利状况、期限、市场状况等为影响因素,有较高的风险,存款相比较而言,因为银行在金融行业的特殊性风险较低;第三,回报率不同,因为风险不同,所以收益不同,第四,其他属性不同,如债权有特定的期限,存款则是根据存款人的意愿来体现期限等等.

金融债券与存款的差异商业银行的核心资本

商业银行的核心资本

《巴塞尔协议》把商业银行的资本区分为“核心资本”和“补充资本”.核心资本又称一级资本,具体包括实收资本和公开储备.核心资本至少应占全部资金的50% ;补充资本又称二级资本或附属资本,具体包括:非公开储备、资产重估储备、普通准备金或普通呆帐准备金、混合资本工具及长期债务.补充资本占全部资本的比例,最多不超过50% 我国:《商业银行资本充足率管理办法》第十二条商业银行资本包括核心资本和附属资本. 核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权. 附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务.

那就是B嘛巴塞尔委员会将资本分为两层:一层为“核心资本”,包括股本和公开的准备金,这部分至少占全部资本的50%, 另一层为:“附属资本”,包括未公开的准备金、资产重估准备金,普通准备金或呆帐准备金,带有股本性质的债券和次级债券.

商业银行‍核心资本又叫一级资本(Tier 1 capital)和产权资本,是指权益资本和公开储备,它是银行资本的构成部分,至少要占资本总额的50%,不得低于兑现金融资产总额的4%. 商业银行的监管资本,包括核心资本和附属资本.同时,在计算资本充足率时,还需要从监管资本中扣除一些项目,称为扣除项. 核心资本是商业银行资本中最稳定、质量最高的部分,银行可以永久性占用,可以长期用来吸收银行在经营管理过程中所产生的的损失,是银行资本的核心,从而获得了“核心”资本的名称.

某商业银行核心资本为

核心资本充足率=一级资本比率=核心资本/风险资产总额我国要求商业银行的核心资本充足率不低于4%

资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例.根据题目所给数据,可得以下算式:(300+40)÷(6000*10%+5000*20%+2000*100%)=9.4%

商业银行的核心资本充足率

核心资本充足率=一级资本比率=核心资本/风险资产总额我国要求商业银行的核心资本充足率不低于4%

根据新巴塞尔资本协议:核心资本充足率,指商业银行持有的符合本办法规定的核心资本与商业银行风险加权资产之间的比率.核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本).该协议规定:商业银行资本充足率不得低于百分之八,核心资本充足率不得低于百分之四.

中国银行业监督管理委员会<商业银行资本充足率管理办法> 本办法中的资本充足率,是指商业银行持有的、符合本办法规定的资本与商业银行风险加权资产之间的比率. 商业银行的核心资本充足率,是指商业银行持有的符合本办法规定的核心资本与商业银行风险加权资产之间的比率. 商业银行资本充足率不得低于百分之八,核心资本充足率不得低于百分之四.商业银行资本充足率的计算公式: 资本充足率=(资本—扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本) 核心资本充足率=(核心资本—核心资本扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本) 但是巴塞尔协议与这个规定略有差别,说明银行抗风险的能力.