借 应付账款 贷 原材料 借其他应付款贷原材料

借 应付账款 贷 原材料

两种办法: 1.把结账--反记账---反审核--反签字 找到做错的那张凭证,直接修改,修改完成后再签字--审核---记账--结账. 2.在当月做一个红字凭证,借 原材料 -金额 贷 应付账款 -金额.

从你所做的账务处理来看,应该是属于冲回预估的原材料入账.规划的做法是用红字冲回上月所做的凭证. 从你的叙述中,我发现实际上这是一种销售(出材料)材料和采购材料(入材料)业务,应分别作销售和采购处理.至于往来款项的核算,我个人认为,可以在应付账款借贷方核算,销售材料记借方、采购材料记贷方.

在材料采购业务核算时,与“材料采购”账户的借方相对应的账户一般有:应付账款、应付票据、应收账款、预付账款等.应收账款:买入抵债材料,即销售方用材料抵欠.

借其他应付款贷原材料

看你们公司买的这个原材料是可以直接出售的还是要生产加工用,如果是生产加工用,买的时候是借:原材料贷:其他应付款.如果生产车间来领用原材料时,借:生产成本贷:原材料.希望我的回答可以帮到你.

第一个分录:购材料,款未付.发票已到,本月未申报抵扣 第二个分录:购材料,款未付.发票已到,本月申报抵扣.

借:原材料 贷:应付账款

原材料抵货款的会计分录

您好 很荣幸能回答 这个要分两步批准前: 借:原材料 1000贷:待处理财产损溢 1000批准处理后: 借:待处理财产损溢 1000贷:管理费用 1000只回答确定的答案 个人原则 欢迎追问 奉陪到底 请放心采纳

以物抵扣欠款,债务方的应视同销售来做账务处理,即 借:应付账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转成本时 借:主营业务成本 贷:库存商品 债权方的视同购进 即 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应收账款

借:原材料 借:应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款、库存现金、应付账款、预收账款等等

借 应收账款 原材料

借:原材料 贷:应收账款,这个分类表示购进原材料,货款通过应收账款抵扣,也就是之前跟购货单位有往来.

借:原材料、应交增值税,贷:应收账款.这个分录是什么意思?嘿嘿,首先得说,这个分录很有意思.一个可能是赊购原料的分录,但是贷方科目做错.正确的应该是贷:应付账款 还有一个可能就是收了对方的原材料,抵了对方的应收账款.如果是这样的话,只能说会计太偷懒了,以后查起来要多费很多力气哦.

不同性质的账户,借贷方所登记的内容不同.(一)资产类账户的结构在资产类账户. (可计提坏账准备)贷:应收票据G、转让、背书票据(购原料) 借:原材料(在途.

采购货款分录怎么写

1、支付原材料采购款,通过往来账户支付的会计分录 借:应付账款---xxx单位 贷:银行存款2、支付原材料采购款,来发票直接支付的会计分录 借:原材料 借:应交税费--.

1.采购实物入仓:借 原材料-电线 (暂估)1068000 贷 应付帐款--*单位10680002.如发票已到 (1)借 原材料-电线 (暂估)-1068000 (冲销暂估入帐) 贷 应付帐款--*单位 -1068000 (2)借 原材料-电线 1068000 借:应交税金:应交增值税:进项 181560 贷:应付帐款-**单位 12495603.冲抵配件费 借:应付帐款--**单位 10680 贷 原材料--电线 106804.付货款 借 :应付帐款--**单位 1238880 贷;银行存款 1238880

借:在途物资 20000 应交税费——应交增值税(进项税额) 3400 贷:应付账款 23400