内控风险评估案例分析 蒙牛内部控制案例分析

内控风险评估案例分析

A集团公司在内部控制环境、目标设定、事项识别、风险评估、信息沟通等要素方面都存在着不同程度的缺陷: 1、控制环境基础薄弱.(1)公司关注行业扩张,却缺少整体.

内部控制评价方式,是指内部控制评价工作的基本形式,是解决内部控制评价工作到. 评估内部控制目标实现的风险,判断是否存在实质性漏洞,确定内部控制是否有效..

1、银行所有员工可随意进出营业部前台的潜在风险与控制措施:存在营销前台人员为客户服务;风险效率和质量和重要物品遗失风险(有价单证、票据、现金);风险控.

蒙牛内部控制案例分析

1999年成立的内蒙古蒙牛乳业股份有限公司,创办伊始,采用“先建市场,后建工厂”的策略迅速开创局面,并以举国瞩目的“蒙牛速度”走完“品牌最后一公里”,成.

涉及商业机密,无权过问.实在有诚意,观看我的博客

我说说我的意见,仅供参考1广告不仅可以通过不断的播放,把蒙牛乳品默默的融入我们的生活,使我们感觉蒙牛已经成为我们生活中一个不可或缺的部分,时时提醒人们.

伊利内部控制失败案例

A集团公司在内部控制环境、目标设定、事项识别、风险评估、信息沟通等要素方面都存在着不同程度的缺陷: 1、控制环境基础薄弱.(1)公司关注行业扩张,却缺少整体.

我的个人意见: 1.审计委员会,由总会计师兼任委员会主任;同时,成立本公司内部控制领导小组,由总会计师兼任组长,全权负责本公司内部控制的建立健全和有效实施;审计委员会必须保证客观,并与业务独立,由总会计师兼任是起不到对财务的监督控制作用. 2. 在完善公司人力资源政策方面,以业务能力作为选人、用人的决定性标准,培养一支能力过硬的职工队伍.纯粹以业务,不加以品德考核的选人容易 出问题 3.为了协调好内部监督与外部审计的关系,建议聘请与本公司合作关系较好的某会计师事务所为建立健全内部控制提供智力支持和咨询服务.并聘请该事务所开展内部控制审计.容易适成会计师事务所与经理层一同舞弊

案例主体:好又多量贩型超市 失败关键:盲目扩张信誉缺失 市场结局:总部迁往上海 后的好又多,由于急剧扩张,导致资金紧张、信誉受损.不得已之下,总部回迁广州.

三鹿内部控制案例分析

【摘 要】 控制环境是企业内部控制其它要素的前提,是企业健康运行的保证,“三鹿事件”是企业内部控制环境失控的典型案例.本文基于三鹿事件,从管理因素、组织.

由三鹿奶粉引发的“奶粉事件”震动全国.该事件不仅对整个乳制品行业影响重大,在竞争主体、产品结构、企业架构、供应链等方面将重新洗牌,而且引发了公众对国家.

讨论讨论:2、我认为可以,以印务公司自定的标准时行审计对比更直接.然后再说明印务公司未按照总部制定的计划执行,并做一份总部计划与印务公司自定计划在哪些方面有冲突.3、向董事会提交审计报告没什么问题呀,只要董事会接受,那就是好事嘛.交流的内容可涉及集团所有事项.4、这要看各种存货的重要性水平如何了,重要性水平高的多抽些,不高的少抽些或不抽,是可以的. 这是个人意见.讨教了.

万科内部控制案例分析

该类企业的组织结构多采用直线制或直线职能制.对于业务活动简单、稳定的小企业,一般采用直线制结构进行垂直管理,不设专门的职能结构,是一种最简单的集权式管理.对于中型企业,一般采用直线职能制结构进行管理,以直线制为基础,在厂长(经理)领导下设置相应的职能部门,实行厂长(经理)统一指挥与职能部门参谋、指导相结合,做到管理工作专门化.

B公司在信息与沟通方面存在的突出问题有: 首先,在接手A公司的ERP系统建设订单之前,B公司与A公司的交流沟通不足,对客户生产经营状况和项目实施难度缺乏足够了解;同时,B公司对违约赔偿金的市场平均水平了解不够,也说明其在信息收集等方面存在严重不足. 其次,在系统建设过程中,针对存在的问题,B公司未能与A公司进行灵活、有效的沟通,导致问题被搁置而贻误了妥善解决问题的时机. 第三,对于C公司仍然无法解决的技术难题,B公司显得束手无策.实际上,B公司可以寻求其他软件制作商的支持,力争避免赔偿或将损失降至更低,这也反映出B公司在信息收集、处理、利用等方面确实比较薄弱.

没错 是的