多收货款怎么做会计分录 多收货款计入什么科目

多收货款怎么做会计分录

如果有充分的证据能证明客户不会来要这笔钱,可以这样处理 .

你应该看明白,这两步分录一是减少应收账款的分录,二是增加应收账款的分录,那初始分录是怎样记载的呢?初始分录应该是,借:应收账款914 贷:营业收入 贷:应缴税费-增值税-销项税额,再看看是不是这样的,如果是,客户打款1000元就多大了86元(应收账款科目会显示贷方多出86元),这样,最后的一步分录就对了,应收账款平了.

企业退回多收的货款会计分录应该这么做:之前销售业务发生时(假设这项业务应收11700),会计分录如下:借:应收账款 11700 贷:主营业务收入 10000 应交税费—.

多收货款计入什么科目

收到款项的类别不同,会计分录就不同, 收到前欠货款, 借:银行存款 贷:应收账款 收回借款欠款等其他应收款项, 借:银行存款 贷:其他应收款 收到营业款, 借:银行存款 贷:主营业务收入 代收款, 借:银行存款 贷:其他应付款

多收的时候应该计入【其他应付款】,多付款的那一方发现他多付款 然后来提走他多付的,就应该冲销【其他应付款】.如果他没有发现 【其他应付款】就会一直在账上挂着,可以选择在某个时间将其计入【营业外收入】

你应该看明白,这两步分录一是减少应收账款的分录,二是增加应收账款的分录,那初始分录是怎样记载的呢?初始分录应该是,借:应收账款914 贷:营业收入 贷:应缴税费-增值税-销项税额,再看看是不是这样的,如果是,客户打款1000元就多大了86元(应收账款科目会显示贷方多出86元),这样,最后的一步分录就对了,应收账款平了.

多收应收账款

多收的应收账款计入预收账款的贷方,下面是会计分录:1、多收账款 借:银行存款/现金 贷:应收帐款,营业外收入或其他业务收入(多出来的)2、应收账款 贷:主营业.

要分清情况亚,情况不同,处理方法不同.具体方法楼上几位都说了,我同意

我觉得这种题目与没收逾期未还包装物的押金差不多,做以下分录 借:其他应付款 贷:其他业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 因为本来包装物押金是要归还的,构成一项负债,计入其他应付款贷方;但是对方逾期未归还包装物,所以押金就不用归还了,冲减这个负债,计入其他应付款借方,同时确认一项收入,计入其他业务收入. 希望你满意!

多收货款4元会计分录

收到款项的类别不同,会计分录就不同, 收到前欠货款, 借:银行存款 贷:应收账款 收回借款欠款等其他应收款项, 借:银行存款 贷:其他应收款 收到营业款, 借:银行存款 贷:主营业务收入 代收款, 借:银行存款 贷:其他应付款

你应该看明白,这两步分录一是减少应收账款的分录,二是增加应收账款的分录,那初始分录是怎样记载的呢?初始分录应该是,借:应收账款914 贷:营业收入 贷:应缴税费-增值税-销项税额,再看看是不是这样的,如果是,客户打款1000元就多大了86元(应收账款科目会显示贷方多出86元),这样,最后的一步分录就对了,应收账款平了.

如果多收的钱要还给人家,那就计入“其他应付款”科目.如果多收的钱无法再还给对方,那就计和“营业外收入”科目.

收取应收款会计分录

多收的应收账款计入预收账款的贷方,下面是会计分录:1、多收账款 借:银行存款/现金 贷:应收帐款,营业外收入或其他业务收入(多出来的)2、应收账款 贷:主营业.

1.因销售商品、产品、提供劳务等而收到开出、承兑的商业汇票 借:应收票据(按应. 借:银行存款等(按实际收到的款项) 其他应收款(按协议中约定预计将发生的销售.

“将”是什么意思?如果没有收到,不用做会计处理.如果已经收到了会计分录为:借:银行存款 贷:应收账款