现金流怎么算 现金流公式

现金流怎么算

就是总收入减去应付账款. 现金流量是现代理财学中的一个重要概念,是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制,通过一定经济活动(包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目)而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称,即企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量.例如:销售商品、提供劳务、出售固定资产、收回投资、借入资金等,形成企业的现金流入;购买商品、接受劳务、购建固定资产、现金投资、偿还债务等,形成企业的现金流出.衡量企业经营状况是否良好,是否有足够的现金偿还债务,资产的变现能力等,现金流量是非常重要的指标.

其实,如果没有现金等价物,你可以用资产负债表上“货币资金”项目的年末数减去年初数.得到的就是各种经济活动的年末现金净流量.说是年末现金净流量实质上不太贴切,因为这个流量必然是时期(一年,一季度等时间段)数据,而不是时点(某月末,某年末)数据.好比利润表的数据都是时期数,而资产负债表的数据都是时点数.

净现金流量计算是现值计算的基础,在项目投资决策中十分重要. 经营期净现金流. 该影响是:不但不引起现金流出,反而减少了所得税额,从而减少现金流出.这就是后.

现金流公式

现金流量表在我国还是个新生事物,从1998年年报开始,以前的财务状况变动表都由. 现金比率是指企业的现金与流动负债的比例,计算公式为 现金比率 = 现金余额/流动.

净现金流量=现金流入量-现金流出量 净现金流量有营运型和投资型两类. 营运型净现金流量是对现有企业常规经营运行情况下的现金流入.流出活动的描述.一般用于企业资产的整体评估,有的也用于无形资产的整体评估和单项评估.其计算公式如下: 营运型净现金流量=净利润+折旧-追加投资 投资型净现金流量是对拟新建、扩建、改建的企业,在建设期,投产期和达产期整个寿命期内现金流入和流出的描述.其计算公式为: 投资型净现金流量=投资型净现金流入量-投资型净现金流出量 投资型净现金流入量=销售收入+固定资产余值回收+流动资产回收 投资型净现金流出量=固定资产投资+注入的流动资金+经营成本+销售税金及附加+所得税+特种基金

公式不多,只有一个.PV = Σ CF/(1+r)^i其中:PV -- Present Value 现值 CF -- Cash Flow 现金流 r -- 贴现率 公式的意思,就是把每一期发生在未来的现金流金额都折算成现在的金额,再全部加总.公式虽然不难理解,但计算的挑战在于分子——每一期现金流(CF)——的估计,牵涉到现金流原则、相关原则,以及折旧、沉没成本等的处理等一些技术性问题.若不小心,很容易算错.此外,分母——贴现率则要求和投资的风险相匹配,估算起来也有点小麻烦,只是没有分子的估算要注意那么多细节而已.所以有人说,现金流贴现的计算不仅是技术,还是艺术.

现金流量表怎么填

企业应当采用直线法列示经营活动产生的现金流量. 直线法是指通过现金收入和现金支出的主要类别列示经营活动的现金流量.采用直线法编制经营活动的现金流流量时,一般以利润表中的营业收入为起算点,调整与经营活动有关的项目增减变动,然后计算出经营活动的现金流量.采用直接法具体编制现金流量表时,可以采用工作底稿法或T型账户法,也可以根据有关科目记录分析填列.

用存货的期末减去存货的期初.如果是期末大于期初的,那么就是负数填列.反之,正数填列.

直接法和间接法 编制现金流量表时,列报经营活动现金流量的方法有两种,一是直接法,一是间接法.在直接法下,一般是以利润表中的营业收入为起算点,调节与经营.

个人现金流怎么算

房贷年金=50*70%/(P/A,6%,20)=50/11.4699=3.0515万元 NPV(房贷)=3.0515*(P/A,8%,20)*(P/S,8%,5)+50*30%*(P/S,8%,5)=3.0515*9.8181*0.6806+15*0.6806=30..

都对. 经营现金净流量就是通过商品销售实现的,投资现金净流量就是通过投资实现的. 自由现金流就是扣除对外投资后剩下的现金流. 例:以个人家庭为例,工资收入减去水电费等支出形成经营现金净流量,比如20万. 今年,又买房支出100万,这100万就是投资现金净流量. 自由现金流=20-100=-80 所谓自由,就是多余的部分.

1、影响利润的事项不一定同时发生现金流入、流出.有些收入,增加利润但未发生现金流入.例如,一家公司本期的营业收入有8亿多元,而本期新增应收账款却有7亿多.

现金流余额怎么计算

现金流量分为:一、经营活动产生的现金流量 二、投资活动产生的现金流量 三、筹资活动产生的现金流量 (1) 销售商品提供劳务收到的现金=4000+400+200-200=4400 (2)购买商品、接收劳务支付的现金=500+90+80-30=640 (3) 支付给职工以及为职工支付的现金=80+15-20=75 前面1、2、3都是属于经营活动产生的现金流量, 支付给在建工程工资的应该计入在建工程成本,属于投资活动产生的现金流量 支付的各项税费=60+5-3=62他也是属于经营活动产生的现金流量

房贷年金=50*70%/(P/A,6%,20)=50/11.4699=3.0515万元 NPV(房贷)=3.0515*(P/A,8%,20)*(P/S,8%,5)+50*30%*(P/S,8%,5)=3.0515*9.8181*0.6806+15*0.6806=30..

1)计算表中用英文字母表示的项目的数值: A=-900+600=-300 B=100-(-300)=400 假设折现率为r,则根据表中的数据可知: 180=200*(1+r)-1 即(1+r)-1=0.9 (1+r)-2=0..