开票贷是不是不能断开 预收账款一直挂着怎么办

开票贷是不是不能断开

不要紧.在开票时,让对方注明细节即可.要反映出是同一套房源.本身开票的时候如果金额过大,就会出现多张发票反映一个交易事实的现象.若涉及到财务处理:1、对于个人,交纳定金时:(1)借:应付账款 a 贷:银行存款 a (2)借:固定资产 a 贷:应付账款 a2、缴纳全部款时:(1)借:应付账款 b 贷:银行存款 b (2)借:固定资产 b 贷:应付账款 b

你在办理完毕贷款后,开发商应该给你一个不动产的发票. 你有一个全额发票就可以了,无需首付款的发票,这个已经在你的那个全额发票里面包含进去了.

你好!对于有银行收款有记录的,你必须要做营业收入,并申报纳税,否则被税务部门查出,补税后还要处罚的.借:预收账款 贷:主务业务收入 应交税费——应交增值税 预付账款多,主要是购进的货物没的上账.借:原材料(或相应科目) 贷:预付账款.我的回答你还满意吗~~

预收账款一直挂着怎么办

1、预收账款对于税务稽查来讲是个热门账户,因为在预收账款科目挂的款额时间越长和越大,都要引起税务稽查的注意.因为别人要问:款你已经收到,货物发出没有;如果货物已经发出,请问你为什么没有开具发票,这样就有逃避缴纳增值税的嫌疑,如果你说不出正当理由,税务就这些预收账款要缴纳增值税的,而且要做罚款和滞纳金的处理. 2、所以单位要对预收账款随时进行清理,尤其是超过超过一年以上的,没开发票的及时开具发票;没有按照合同执行的要给对方退回货款;如果是呆帐,按照会计制度和税法的规定转到营业外收入处理,并到利润总额,还要缴纳企业所得税的. 特此回答!

预收账款是买卖双方协议商定,由购货方预先支付一部分贷款给供应方而发生的一项负债.科目核算企业按照合同规定向购货单位预收的款项. 预收账款的核算应视企业.

首先要了解预收款一直挂账的原因,查明原因之后就按照实际的该怎么处理就怎么处理了. 预收帐款长期挂账最常见的原因主要是本来收到这笔款是要购买产品的结果最终.

预收账款怎么平账

这个账不能随便平的 如果预收的单位确实不要这笔款了,或说汇票,那么汇票的收入(当时入账价值,也即预收账款的余额)可计入营业外收入 分录:借:预收账款 贷:营业外收入 如果不能确认人家不要了,就只能挂在账上,不能随便就平掉

假如说是货款,当时是借:预付账款-甲公司 贷:银行存款(或现金) 退回余款:借:银行存款(或现金) 贷:预付账款-甲公司 摘要写上:收回多付货款 或者跟收货物走成一笔凭证 借:库存商品-明细 银行存款(或现金) 贷:预付账款-甲公司

预付,借:预付账款80000,贷:银行存款80000 支付尾款,借:应付账款65000,贷:银行存款65000

长期预收账款怎么处理

你说的第三种情况其实是长期股权投资权益法中对超额亏损的会计处理.这种处理是指,如果被投资单位发生亏损,那么投资单位需要确认应分担的被投资单位发生的亏损.

多收的预收账款(摘要就写:冲转XX收入的前期已收的预收款)有二种方式处理(A、B、C均为金额): (1)一步处理(缺点是应收账款科目反映的数据与收入总额不一致) 借:预收账款--某单位 A 应收账款--某单位 B (=C-A) 贷:主营业务收入--销售收入--某产品 C (2)二步处理 (适用于双方业务发生频繁的销售结算) 借:应收账款--某单位 C 贷:主营业务收入--销售收入--某产品 C 借:预收账款--某单位 A 贷:应收账款--某单位 A 预收账款反映的是资金收取情况,收入的确认与资金收取,是一件事的二个方面.所以,只能说是收入实现时,冲转已收的预付款部分的资金.

(1)按照<<企业会计制度>>的规定,确认劳务收入必须满足"与交易相关的经济利益能够流入企业''这一条件,因此,不能收回的加工收入不作处理,仅对预收账款确认收入.