差旅费报销会计分录 出差报销差旅费会计分录

差旅费报销会计分录

1、差旅费报销的会计分录:借:管理费用 贷:其他应收款 借或贷:库存现金2、出差人员出差前预借差旅费时,此时尚未出差,费用没有发生:借:其他应收款——职工 .

报销前的会计分录是借:其他应收款300贷:库存现金 300200元差旅费是计入管理费用中去(增加)100元也增加当然计入库存现金中了,那报销了那其他应收款就减少借:管理费用 200 库存现金100 贷:其他就收款 300

财务部报销差旅费会计分录:如果没有向公司借钱 借:管理费用-差旅费 贷:现金 借出时 借:其他应收款 贷:现金 报销时 全部花完 借:管理费用-差旅费 贷:其他应收款 .

出差报销差旅费会计分录

报销前的会计分录是借:其他应收款300贷:库存现金 300200元差旅费是计入管理费用中去(增加)100元也增加当然计入库存现金中了,那报销了那其他应收款就减少借:管理费用 200 库存现金100 贷:其他就收款 300

1、差旅费报销的会计分录:借:管理费用 贷:其他应收款 借或贷:库存现金2、出差人员出差前预借差旅费时,此时尚未出差,费用没有发生:借:其他应收款——职工 .

如果是一次性报销,填制差旅费报销单,上写差旅费900元,差旅补助150元,做一张会计凭证,借:管理费用或销售费用或制造费用,贷:现金 如果在出差前已借款,借了900元,会计分录,借:备用金--900,贷:现金--900;回来报销,则要做两张凭证,同样填制差旅费报销单,1借:管理费用或销售费用或制造费用--1050,贷:现金--1050;2收回借款,借:现金--900,贷:备用金--900.

差旅费报销单怎么填写

报销单,属于自制凭证,各单位的格式不同,内容大同小异,你到单位财务室要报销单,按格式填写就可以了:单位:填报销人所在的部门 年月日:填报销日期 其他费用,指除车费、宿费等之外的费用,如电话费、运费、邮费等 其他按图中红字填写

首先填报销日期和出差时间,将来回车票和住宿费粘好,统计车票和住宿费及出差补助;出租车票和饭票含在出差补助,不与报销.

要分别填写报销日期,姓名\办事事由\出差走的时间出发地\到达地\然后在填写车船费\卧铺费\长途汽车\市内汽车\住勤补费\宿费等各项.最后是合计(先小写后大写)小写前面不用加写符号.还有单据张数.就可以了

差旅费报销会计分录例题

借差旅费时,借:其他应收款-小张 20000 贷:库存现金 20000 报销差旅费时,借:管理费用-差旅费 10000 贷:其他应收款-小张 10000 没还的10000元,仍然欠着,挂在帐上. 还钱时,借:库存现金 10000 贷:其他应收款-小张 10000

借:管理费用-差旅费(或者:营业费用-差旅费(这个是销售人员的差旅费) 贷:现金(或其他应收款(出差前有借款的情况) 回答你的问题是“荣幸” 采纳我的回答是“美德” 有帮助请采纳!并填上“原创”“有帮助” 非常感谢!!

报销前的会计分录是借:其他应收款300贷:库存现金 300200元差旅费是计入管理费用中去(增加)100元也增加当然计入库存现金中了,那报销了那其他应收款就减少借:管理费用 200 库存现金100 贷:其他就收款 300

报销差旅费的账务处理

1、差旅费报销的会计分录:借:管理费用 贷:其他应收款 借或贷:库存现金2、出差人员出差前预借差旅费时,此时尚未出差,费用没有发生:借:其他应收款——职工 .

1.借款 借:其他应收款-**员工 5000 贷:库存现金 5000 2.报销 借:管理费用-差旅费11000 贷:库存现金6000 其他应收款-**员工 5000

财务部报销差旅费会计分录:如果没有向公司借钱 借:管理费用-差旅费 贷:现金 借出时 借:其他应收款 贷:现金 报销时 全部花完 借:管理费用-差旅费 贷:其他应收款 .